ביטוחים ומיסים - המדריך למתחיל בדרך לחסכון
ביטוחים הם חלק בלתי נפרד מחיינו. אנו מבטחים את רכבנו, בריאותנו, רכושנו וחיינו. אולם, לצד ההגנה שהביטוחים מעניקים, הם גם כרוכים בהיבטי מס שונים אשר חשוב להכיר ולהבין. במאמר זה נסקור את עיקרי היבטי המס בביטוחים בישראל – איך הם עובדים, מתי משלמים מס, כמה משלמים ועל מה. נכיר טיפים שיעזרו לחסוך במס, וכן נענה על השאלות הנפוצות ביותר בתחום.
החוק בישראל קובע כי תגמולי ביטוח ופיצויים הם הכנסה חייבת במס הכנסה. כלומר, בדרך כלל יהיה צורך לשלם מס על כספים שמתקבלים מהפעלת פוליסת ביטוח. שיעור המס תלוי בסוג הפוליסה ובנסיבות קבלת הכסף.
אירועי מס עיקריים בביטוחים
הנה מספר אירועים נפוצים הקשורים לקבלת כספים במסגרת פוליסות ביטוח, והמשמעות המסית שלהם:
- תאונת דרכים – פיצוי על נזק גוף פטור ממס הכנסה. פיצוי על נזק לרכב חייב במס הכנסה רגיל.
- תביעת נכות מפוליסת אובדן כושר עבודה – פטור ממס הכנסה עד לסכום מסוים הקבוע בחוק. מעבר לסכום זה יחול מס רגיל.
- פדיון פוליסת חיסכון/פנסיה – הכסף צבר הפטור ממס, אך הרווחים מעליית הערך כן חייבים במס רגיל, לפי שיעור המס השולי של המבוטח.
- מוות/מחלה קשה – תגמולי הביטוח בפוליסת ביטוח מחלות קשות פטורים ממס.
טיפים לחיסכון במס
- לבצע ביטוח בריאות פרטי כדי לקזז הוצאות רפואיות מהמס.
- לשלב מרכיב חיסכון ארוך טווח (פנסיה/גמל) בפוליסות כדי ליהנות מפטור וניכוי מס.
- בעת פדיון כדאי לפרוס את הפדיון למספר שנים כדי לשלם מס מופחת.
שאלות ותשובות נפוצות
ש1: האם אשלם מס על כסף שאקבל מפוליסת הביטוח שלי?
ת1: ברוב המקרים כן. ישנם מספר חריגים שבהם הכסף פטור ממס, אבל ככלל – כספים מביטוח חייבים במס כהכנסה.
ש2: מה יקרה מבחינת מס אם אפדה את פוליסת החיסכון שלי?
ת2: הכסף שנצבר בפוליסה פטור ממס, אבל הרווחים מעליית הערך יחויבו במס רגיל לפי שיעור המס השולי שלך.
ש3: האם יש מגבלה על הפטור ממס בתביעת נכות?
ת3: כן, קיים סכום מקסימלי פטור לחודש. מעבר לסכום זה יחול מס רגיל על ההפרש.
ש4: האם כדאי לי לרכוש ביטוח בריאות?
ת4: בהחלט כדאי. ביטוח בריאות מאפשר לקזז הוצאות רפואיות רבות מהמס, וכך לשלם פחות מס.
הכתבה נכתבה בשיתוף עם אתר Insuland.co.il, אתר המידע המוביל בישראל לביטוחים השונים.
